| |
|
|
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 10.06.09
Вопрос: Если счет открывает резидент Кипра, то как потом чисто с технической точки зрения управлять этим счетом, не задействуя это лицо-резидента и гражданина Кипра? Может ли гражданин/резидент СНГ открыть счет? Если да, то в каких именно банках и не грозит ли это последствиями на Родине?
Ответ: Начнем отвечать с последнего вопроса, поскольку, как правило, не комментируем наступление возможных рисков для граждан по законодательству стран СНГ, тем самым, сознательно способствуя укреплению местного консалтинга в этих странах.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 01.06.09
Вопрос: Какие правовые последствия могут последовать, если счет открывает для компании по доверенности гражданин России или Украины? Это не запрещено законом?
Ответ: Этот вопрос нуждается в детализации. Мы не беремся судить о правовых последствиях действий гражданина Украины с позиций Украинского законодательства. Думаем, что на украинских сайтах Вы найдете достаточно информации по данному вопросу.Что касается российских граждан и российского законодательства, то здесь все гораздо проще. Но опять же необходимо уточняться.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 21.04.09
Вопрос: Добрый день. Хотел бы уточнить, каким образом собствнник компании на BVI может распоряжаться своими деньгами? Они выплачиваются ему в виде дивидендов, и нужно заплатить налоги в РФ, или есть какие-то еще способы получить эти деньги или перевести их на личный счет с корпоративного компании BVI?
Ответ: Как мы уже неоднократно отвечали, в самой технике перевода денежных средств с расчетного счета юридического лица на личный счет физического лица нет каких-либо сложностей. Теоретически они могут возникнуть, допустим, у банка-отправителя или банка-получателя, только если возникнут какого-то рода подозрения по due diligence. То есть могут быть заданы вопросы по источникам происхождения указанных средств и иные контрольные вопросы, которые кредитные и финансовые учреждения обязаны задавать в рамках возложенных на них обязанностей по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем. Также российский банк должен отслеживать, например, ситуацию, чтобы движения по счету физического лица не имели признаков регулярной предпринимательской деятельности и т.п.Второй аспект – это налоговые последствия. По сути, юридическое лицо вне зависимости от места своей регистрации, включая BVI, может перечислить денежные средства физическому лицу по одному из следующих основных вариантов:
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 20.04.09
Вопрос: Подскажите, пожалуйста, какую лучше использовать модель (юрисдикцию) при экспорте продукции от производителей из России так, чтобы не было претензий налоговых органов к поставщикам. И где лучше открыть торговый счет (минимальные издержки при переводах, максимальное удобство).
Ответ: Если мы правильно поняли Ваш вопрос, то речь скорее всего идет о праве российского экспортера на возмещение НДС из бюджета в связи с экспортом товаров за рубеж, предусмотренного в частности ст.164, 176 НК РФ. Давайте сразу оговоримся, что риски претензий налоговых органов невозможно устранить в принципе.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 18.04.09
Вопрос: Подскажите, пожалуйста, в случае, если управляющий счетом захочет обналичить деньги, то есть снять деньги со счета, он это сможет сделать без проблем, или ему надо будет иметь какой-нибудь документ подтверждающий для чего снимаются деньги? Спасибо
Ответ: Снять можно без проблем, но документы и полномочия понадобятся, объясняться с банком придется и, скорее всего, не только доверенному по счету; налоговые, «легализационные» и иные риски остаются… Да и снять можно будет несколько «тысчонок»… может, немного больше. Если отвечать более серьезно, то лучше спросить у конкретного банка, поскольку по этому вопросу – сколько банков, столько и правил. Их объединяет в целом одно – смотри первый абзац.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 16.04.09
Вопрос: Добрый день. Интересна тема создания своего банка в оффшоре. Есть у кого информация - как это сделать, сколько средств вкладывать? Какие условия, где удобнее это делать, как получить корреспондентные счета? С уважением – Снежана.
Ответ: Нам представлялось, что все, кто интересовался оффшорными банками, смогли уже на практике убедиться в труднореализуемости подобного рода задачи. И если сам банк как юридическое лицо теоретически еще можно создать, то открыть корреспондентский счет практически нереально.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 15.04.09
Вопрос: Такая ситуация: Оказываются услуги зарубеж, клиенты производят оплату через платежную систему, которая НЕ работает с СНГ. Т.е. средства аккумулируются на аккаунте в этой системе. Соответственно, пока возможен один вариант снятия этих средств: их высылают чеком, выписанным банком США. Но это влечет за собой ненужную волокиту и риск потери немалых процентов с чека (пересылка, комиссии). Скажите, возможно ли с помощью создания оффшорной компании избежать возни с чеками, а вместо этого сразу перечислять на ее счет прибыль, а далее переводить на местный счет в Украине? Вопрос скорее ко второму элементу цепи, т.е. каким образом можно с оффшора перечислить средства в местную компанию?
Ответ: Вопрос не из легких в связи с тем, что следует учитывать также позицию платежной системы о возможности включения в договорную цепочку оффшорной компании с соответствующими условиями расчетов. Если же исходить из презумпции ее (платежной системы) согласия, то схема не вызывает каких-либо сложностей в ее реализации. То есть оффшорная компания оказывает услуги, которые оплачиваются Заказчиками через платежную систему. Последняя производит расчеты с оффшорной компанией посредством обычных банковских переводов.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 17.03.09
Вопрос: Добрый день! В ближайшем будущем планирую осуществить следующую схему: взять кредит в российском банке на физическое лицо, открыть на Кипре оффшор со счётом в российском банке, перевести по договору займа на этот счёт полученные кредитные средства, после чего оффшор инвестирует эти средства в российские ценные бумаги (через российскую управляющую компанию), ежемесячно выводя мне средства для покрытия кредита. Сразу же хочу уточнить ряд моментов: 1. Обязан ли этот оффшор платить какие-нибудь налоги в России? И зависит ли это от сумм инвестирования? 2. На Кипре он будет полностью освобожден от налогообложения? 3. Эта схема придумывается для того, чтобы мне платить НДФЛ с суммы дохода от инвестирования в ценные бумаги, уменьшенной на сумму расхода по обеспечению кредита (т.е. грубо говоря, на величину годовой процентной ставки по кредиту). Ведь если инвестировать как частное лицо, управляющая компания будет удерживать НДФЛ со всей суммы дохода, не уменьшая её на процентную ставку по кредиту. Как вы оцениваете работоспособность этой схемы?
Ответ: Думаю, что на сегодняшний день, учитывая специфику ситуации на рынке цб, эта схема не совсем актуальна. Но давайте рассмотрим ее теоретически.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 05.03.09
Вопрос: Нужен ли оффшору счет в российском банке для ведения взаиморасчетов с российскими компаниями?
Ответ: Давайте заглянем в Главу 46 ГК РФ и, в частности, в п.2 ст.861. Как видим, общим правилом при расчетах между юридическими лицами является безналичная форма, если иное не установлено законом. В соответствие с п.3 той же статьи безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 04.03.09
Вопрос: Добрый день! Подскажите, пожалуйста, каким образом можно легально осуществлять процесс снятия бенефициаром наличных со счёта своей оффшорной компании, открытого в российском банке?
Ответ: Этот часто задаваемый вопрос, как обычно, следует расщепить минимум на две составляющие:1) Технологический процесс2) Налоговые, административные и уголовно-правовые риски и последствия
Читать далее »
|
| |
Наши телефоны: (495) 234-38-33, (495) 921-37-55 e-mail: gsl@gsl.org |
|
|
Loading ...