Олег Попутаровский, Адвокат, Партнер GSL
Опубликовано: 03.10.11
Вопрос: Рассмотрим схему, когда есть ООО, которое ведет бизнес в РФ, и для защиты от рейдеров его учредителями являются оффшоры. Если оффшор регистрировать через российскую фирму – например, Вашу, то в этом случае в РФ есть фирма и люди, которые знают, кто владеет оффшором. В случае гос давления на фирму или физического давления на этих людей, они могут раскрыть информацию об истинных владельцах, что генерирует риски. Чтобы обезопаситься от них, есть вариант использовать регистратора за пределами РФ, например, в одной из европейских стран или в одной из фирм, расположенных в самой оффшорной стране. Как вы считаете: 1) Насколько оправданны описанные выше риски? 2) В чем будут практические неудобства при регистрации агента через фирму, находящуюся вне РФ?
Ответ: Вопрос оценки и соотношения рисков всегда является субъективно оценочным, а поэтому наиболее сложным в нашей области. Поэтому мы затрудняемся однозначно ответить на вопрос “насколько оправданы риски”. Опять же, являясь заинтересованной стороной в этом вопросе, наш отрицательный ответ (мол нет рисков или они не существенны) был бы не до конца искренним и правдивым.
Риски существуют. Достаточно вспомнить, какое количество адвокатов, юристов, бухгалтеров и прочих консультантов за последнее время привлекалось к различного рода юридической ответственности или иным образом были вовлечены в юридические процедуры, связанные с коммерческой деятельностью лиц, которых они обслуживали и/или у которых они работали. И это только то, что стало известно вследствие предания таких случаев гласности.
Вместе с тем, уповать на то, что зарубежные регистраторы смогут встать (выполнить роль) непреодолимой преградой для российских компетентных органов также не стоит, поскольку нам доподлинно известны неоднократные прецеденты формального подхода различного рода зарубежных сервис-провайдеров к запросам своих компетентных органов, инициированных с российской территории. Еще более активно они будут сотрудничать, когда в запросе звучат грозные положения об “отмывании” или иных хищениях. Другое дело, что насколько это кому нужно, и насколько часто этим инструментом будут пользоваться в России.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 09.03.10
Вопрос о банковской тайне на протяжении уже десятилетий устойчиво бьет рекорды популярности среди всех вопросов.
Предпринимателей и простых граждан интересует и техника вопроса (кто, как, что и на каком основании могут получить доступ, арестовать денежные средства; конфисковать; репатриировать или на худой случай «заморозить» на неопределенный срок).
Разные страны, разные банки, разные правительственные учреждения продвигают и используют различные правовые механизмы.
В последнее время на мировом рынке информационных услуг появилась новинка, германское «ноу хау», основанное на чисто рыночных принципах: «Скупаем оптом у нерезидентов банковские базы данных и перепродаем своим резидентам в розницу по монопольно высокой цене. Авторские права банкиров – не интересуют! Следите за последними поступлениями!».
Срок и действие подобной оферты (налоговой амнистии в обмен на штрафы и погашение недоимки) ограничены во времени, поэтому потенциальным покупателям предлагают поторопиться. Что ж, как говориться «против лома нет приема…, если нет другого лома».
В силу очевидности не буду комментировать такую спорную с правовой точки зрения позицию государства. Обращу только внимание, что правительства различных государств по-разному подошли к вопросу о законности легитимизации доказательств, полученных подобным способом. В России, наверное, в этом вопросе все еще впереди.
Больше заинтересовало по этому вопросу концептуальное, я бы даже сказал филoсофское, интервью в «РБК Daily» экс-министра внутренних дел Швейцарии Кристофом Блохером.
Ни для кого не секрет разность в Российской и Западной ментальности. Но вот интересный водораздел между Швейцарской и Германской и иже ними ментальностью уже в кругу самого Запада.
Позволю себе только одну цитату (полный текст интервью можно посмотреть по ссылке http://www.gsl.ru/articles/1899/):
«Немцы имеют отличное от швейцарцев понимание сути государства. Исторически Швейцария возникла в результате демократического объединения общин, ведя постоянную борьбу с другими государствами, чаще всего с монархиями. Частный капитал — это то, что принадлежит гражданину. К сожалению, какую-то долю мы должны отдавать государству. Что же касается Германии, то у меня такое чувство, что там гражданин получает некую долю того, что вообще-то принадлежит государству. И за это гражданин должен быть благодарен».
Вам такая оценка позиции Германии ничего не напоминает?
Это к вопросу о настоящем и будущем банковской тайны…
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 06.08.09
Вопрос: Вопрос не праздный и не простой, как на первый взгляд может показаться: в какой юрисдикции еще можно зарегистрировать _на самом деле_ конфиденциальную компанию (с точки зрения раскрытия бенефициаров). Ведь сегодня большинство стран имеют договора “о противодействии отмыванию…” и прочие. Объективно есть ли такие юрисдикции? Спасибо!
Ответ: Вопрос действительно не простой. Дело в том, что при выборе юрисдикции по такому параметру, как конфиденциальность, следует учитывать не только объективно доступные факторы, но и субъективные обстоятельства. То есть как фактически себя поведут сервис провайдеры и иные государственные регулирующие органы в той или иной стране. Следует признать, что при наличии возбужденного в России в отношении бенефициара уголовного дела, степень рисков раскрытия информации существенно повышается, а при осуществлении международно-правовой помощи между государствами и презумпции получения местного судебного решения о понуждении раскрытия информации - она приближается к 100%.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 18.02.09
Вопрос: Добрый день. Хочу зарегистрировать компанию на Сейшельских островах, чтобы она стала учредителем и членом США LLC (member managed LLC в США: штаты Флорида, Нью-Йорк или Вашингтон, Округ Колумбия). LLC будет работать только с российскими компаниями, и вся прибыль LLC будет инвестирована в разные фин. инструменты (или переброшена на Сейшельскую компанию и потом уже инвестирована). Подскажите, пожалуйста: 1. Могу ли я (физ. лицо, гражданин Латвии) быть акционером и директором Сейшельской компании без проблем с налоговыми органами? Какая возможность, что они узнают, что я акционер? И откуда такая информация может поступить? 2. Нужно ли при регистрации LLC раскрывать, кто директор и акционер Сейшельской компании? Также, как обстоит ситуация с открытием счета (банк портребует информацию про акционера или нет?), и может ли банк раскрыть информацию про акционера Сейшельской компании? 3. Также как управляется такая LLC с членом-управляющим юридическим лицом? Скажем, кто подписывает контракты? Спасибо. Саша
Ответ: Такие вопросы мы называем «диссертационными», и в силу этого обстоятельства, учитывая формат колонки, естественно, не можем ответить также масштабно. Сразу оговоримся, что не считаем себя специалистами по налоговому праву Латвии настолько, чтобы компетентно ответить про все риски и последствия для латвийского резидента. В таких случаях мы обычно заручаемся дополнительной квалифицированной экспертной поддержкой из страны резидента, за исключением стран (например, UK&Cyprus), где такую поддержку мы можем получить в режиме on line, учитывая наличие в наших зарубежных офисах соответствующих специалистов.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 19.01.09
Вопрос: Добрый день. Прошу прокомментировать следующую проблему: пределы конфиденциальности в банках.
Ответ: Уважаемые дамы и господа!Вопрос о пределах конфиденциальности в зарубежных банках является одновременно и самым болезненным и самым задаваемым. Это и понятно, поскольку вопрос о конфиденциальности напрямую конвертируется в вопрос о собственности, точнее о рисках ее утраты… Все нижеследующее является моим личным мнением, которое только частично можно подтвердить ссылками на международное и национальное право, а в большей части - обычаями делового оборота и житейской практикой.
Читать далее »
Loading ...
