Олег Попутаровский, Адвокат, Партнер GSL
Опубликовано: 04.07.11
Вопрос: Добрый день. У моей российской компании бизнес в Абхазии, связанный с разработкой карьеров по добыче гравия и щебня для целей строительства. На эти цели нам уже выделен на основе Кредитного договора серьезный внешний кредит, находящийся в настоящее время на счету в иностранном банке нашего кредитора. Поскольку наше совместное с абхазской структурой СП, созданное в феврале с.г., имеет счет в абхазском банке, имеющем корреспондентские связи с одним из кипрских банков (вопреки существующему экономическому эмбарго на экономические связи с Абхазской Республикой, осуществляемого странами-членами ЕС под нажимом США), нам было бы крайне удобно осуществлять проектное финансирование со счета компании на Кипре, которую мы хотели бы открыть в ближайшее время в этих целях. Я был бы благодарен за возможность воспользоваться Вашей юридической консультацией по ряду практических вопросов, связанных с возможным открытием такой компанией на Кипре? Выделенный на имя моей российской компании кредит мог бы быть переписан на эту кипрскую компанию. К тому же, и это обстоятельство имело бы решающее значение для нашего иностранного кредитора, мы могли бы, как нам сейчас представляется, направлять ему через этот канал его дивиденды от осуществления указанного проекта в Абхазии, где моя компания выступает в качестве инвестора, используя упомянутый кредит.
Ответ: Спасибо за вопрос.
Сперва отвечу на его самую простую часть. Да, мы можем оказать содействие в регистрации кипрской компании и открытии ее корпоративного счета в зарубежном банке. Здесь мы не видим каких-либо сложностей. С этой целью Вы можете связаться с любым из наших консультантов и попросить, чтобы я присутствовал на этой встрече для всестороннего обсуждения Вашей ситуации.
Теперь аналитическая часть вашего вопроса. Кредиты уже полученные и проектное финансирование в дальнейшем.
Здесь сложнее, поскольку все не так однозначно, исходя из нашего опыта и практики.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 27.11.09
Вопрос: Что будет со швейцарскими банками и счетами? Как Вы можете прокомментировать последние события вокруг UBS?
Ответ: Такие вопросы нам задают практически ежедневно. Поскольку эта история, а точнее исторический тренд, имеет большую публичную значимость и общественный резонанс, мы решили дать свои комментарии и готовы выслушать также Ваши контраргументы.
Первое, что хотелось бы подчеркнуть, что из всего массива обрушившейся на нас информации следует вычленить фактологию, отделив ее от параллельных домыслов и предположений сотен, если не тысяч комментаторов.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 14.09.09
Вопрос: Можно ли сэкономить на налогах российской организации с помощью оффшорной компании, уплачивая ей проценты за пользование предоставленным займом?
Ответ: Использование нерезидента в качестве финансирующей организации для планирования и упорядочивания денежных потоков, перераспределения центра прибыли, корректировки иных финансовых итогов деятельности юридических лиц группы афилированных или неафилированных юридических лиц – это обычная бизнес практика среднего и крупного бизнеса.
Обычно в таких ситуациях нерезидент выполняет роль и функцию Займодавца. При этом заем выдается возмездный – под проценты. Это в свою очередь дает основание Займополучателю увеличить свои затраты, как минимум, на сумму уплаченных процентов. Еще одним из распространенных условий является то обстоятельство, что резидентность Займодавца подбирается с учетом наличия между Россией и этой страной соглашения об избежании налогообложения, чтобы налоговый агент (Заемщик) получил право не удерживать налог у источника выплаты при перечислении сумм начисленных процентов.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 28.08.09
Вопрос: В связи с непредвиденными трудностями, которые нам создал иностранный банк, не соглашаясь сделать платеж по контракту, мы не смогли своевременно перевести деньги на наше ООО за поставку с оффшора. Что можно предпринять во избежание штрафов и нарушения валютного законодательства?
Ответ: Эта проблема достаточно часто встречается в предпринимательской практике. Действительно, иногда иностранные банки предъявляют дополнительные требования к клиенту и его платежам, исходя из своих внутренних корпоративных правил по due diligence. Рекомендуем «закладывать» вероятность развития по такому сценарию при проработке условий внешнеторгового контракта. Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 10.06.09
Вопрос: Если счет открывает резидент Кипра, то как потом чисто с технической точки зрения управлять этим счетом, не задействуя это лицо-резидента и гражданина Кипра? Может ли гражданин/резидент СНГ открыть счет? Если да, то в каких именно банках и не грозит ли это последствиями на Родине?
Ответ: Начнем отвечать с последнего вопроса, поскольку, как правило, не комментируем наступление возможных рисков для граждан по законодательству стран СНГ, тем самым, сознательно способствуя укреплению местного консалтинга в этих странах.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 01.06.09
Вопрос: Какие правовые последствия могут последовать, если счет открывает для компании по доверенности гражданин России или Украины? Это не запрещено законом?
Ответ: Этот вопрос нуждается в детализации. Мы не беремся судить о правовых последствиях действий гражданина Украины с позиций Украинского законодательства. Думаем, что на украинских сайтах Вы найдете достаточно информации по данному вопросу.Что касается российских граждан и российского законодательства, то здесь все гораздо проще. Но опять же необходимо уточняться.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 21.04.09
Вопрос: Добрый день. Хотел бы уточнить, каким образом собствнник компании на BVI может распоряжаться своими деньгами? Они выплачиваются ему в виде дивидендов, и нужно заплатить налоги в РФ, или есть какие-то еще способы получить эти деньги или перевести их на личный счет с корпоративного компании BVI?
Ответ: Как мы уже неоднократно отвечали, в самой технике перевода денежных средств с расчетного счета юридического лица на личный счет физического лица нет каких-либо сложностей. Теоретически они могут возникнуть, допустим, у банка-отправителя или банка-получателя, только если возникнут какого-то рода подозрения по due diligence. То есть могут быть заданы вопросы по источникам происхождения указанных средств и иные контрольные вопросы, которые кредитные и финансовые учреждения обязаны задавать в рамках возложенных на них обязанностей по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем. Также российский банк должен отслеживать, например, ситуацию, чтобы движения по счету физического лица не имели признаков регулярной предпринимательской деятельности и т.п.Второй аспект – это налоговые последствия. По сути, юридическое лицо вне зависимости от места своей регистрации, включая BVI, может перечислить денежные средства физическому лицу по одному из следующих основных вариантов:
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 20.04.09
Вопрос: Подскажите, пожалуйста, какую лучше использовать модель (юрисдикцию) при экспорте продукции от производителей из России так, чтобы не было претензий налоговых органов к поставщикам. И где лучше открыть торговый счет (минимальные издержки при переводах, максимальное удобство).
Ответ: Если мы правильно поняли Ваш вопрос, то речь скорее всего идет о праве российского экспортера на возмещение НДС из бюджета в связи с экспортом товаров за рубеж, предусмотренного в частности ст.164, 176 НК РФ. Давайте сразу оговоримся, что риски претензий налоговых органов невозможно устранить в принципе.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 18.04.09
Вопрос: Подскажите, пожалуйста, в случае, если управляющий счетом захочет обналичить деньги, то есть снять деньги со счета, он это сможет сделать без проблем, или ему надо будет иметь какой-нибудь документ подтверждающий для чего снимаются деньги? Спасибо
Ответ: Снять можно без проблем, но документы и полномочия понадобятся, объясняться с банком придется и, скорее всего, не только доверенному по счету; налоговые, «легализационные» и иные риски остаются… Да и снять можно будет несколько «тысчонок»… может, немного больше. Если отвечать более серьезно, то лучше спросить у конкретного банка, поскольку по этому вопросу – сколько банков, столько и правил. Их объединяет в целом одно – смотри первый абзац.
Читать далее »
Олег Попутаровский, Партнер GSL, Адвокат
Опубликовано: 15.04.09
Вопрос: Такая ситуация: Оказываются услуги зарубеж, клиенты производят оплату через платежную систему, которая НЕ работает с СНГ. Т.е. средства аккумулируются на аккаунте в этой системе. Соответственно, пока возможен один вариант снятия этих средств: их высылают чеком, выписанным банком США. Но это влечет за собой ненужную волокиту и риск потери немалых процентов с чека (пересылка, комиссии). Скажите, возможно ли с помощью создания оффшорной компании избежать возни с чеками, а вместо этого сразу перечислять на ее счет прибыль, а далее переводить на местный счет в Украине? Вопрос скорее ко второму элементу цепи, т.е. каким образом можно с оффшора перечислить средства в местную компанию?
Ответ: Вопрос не из легких в связи с тем, что следует учитывать также позицию платежной системы о возможности включения в договорную цепочку оффшорной компании с соответствующими условиями расчетов. Если же исходить из презумпции ее (платежной системы) согласия, то схема не вызывает каких-либо сложностей в ее реализации. То есть оффшорная компания оказывает услуги, которые оплачиваются Заказчиками через платежную систему. Последняя производит расчеты с оффшорной компанией посредством обычных банковских переводов.
Читать далее »
|
Loading ...