Насколько целесообразно использование схемы с участием траста

Вопрос:

Акции багамской компании отданы в траст на БВО, при этом учредители этого траста – граждане РФ. По законодательству какой юрисдикции такой траст регулируется, и действителен ли он в РФ? (Из найденной информации поняла, что, например, VISTA-траст в данном случае не применим, т.к. акции принадлежат компании, зарегистрированной не на БВО).

Посоветуйте, может быть, есть смысл поменять юрисдикцию, и, вообще, насколько целесообразно использование схемы с участием траста (какие могут быть альтернативы)?

Ответ:

Для того, чтобы ответить на него более конкретно, желательно ознакомиться с текстом Вашего трастового соглашения. Однако, в предварительном порядке можем предположить следующее.

Скорее всего, Ваш траст регламентируется в соответствии с законодательством юрисдикции, в рамках которой действует трастовый собственник (Trustee). Для некоторых юрисдикций обязательно получение лицензии для осуществления такой деятельности. В иных странах осуществление такой деятельности возможно и без специального разрешения (Так, например, на Кипре до сих пор не принято законодательство, обязывающее Кипрских Trastee получать лицензии для работы с международными трастами).

Читать далее »

(+2 rating, 2 votes)

 Loading ...

Просмотров: 185 / Комментариев нет

Вопросы получения денежных средств от оффшорной компании в виде займа и в виде агентского вознаграждения: нюансы и возможные риски

Вопросы:

1. Здравствуйте! Может, вопрос не по теме, но хотелось все таки бы спросить Ваше мнение! Нам предложили займ от оффшорной компании, но они хотят, чтобы я до получения траншей оплатил N сумму. Сейчас вообще это практикуют, или это афера?

2. Какие возможны последствия, или что меня ждет, если завести в банк РФ (на личный валютный счет) деньги, заработанные по агентскому соглашению с иностранными компаниями?

Ответы:

1. В Вашей ситуации очень трудно дать однозначный совет, поскольку очень высока возможная вариативность различных сценариев. В целом, если Вы должны заплатить за товар или услугу за счет связанного (целевого) займа, то, исходя из коммерческой логики, разумно дождаться поступления денежных средств. Вместе с тем, если по основному обязательству у Вас уже наступил срок исполнения (платежа), и в случае просрочки вероятны неблагоприятные последствия в виде штрафов, процентов, досрочного расторжения и т.п., то следует взвесить эти риски.

Оффшор или не оффшор – в данной ситуации роли не играет. Договорные отношения с нерезидентами выстраиваются точно также, как и с остальными участниками хозяйственного оборота.

Читать далее »

(+1 rating, 1 votes)

 Loading ...

Просмотров: 190 / Комментариев нет

Получение займа от оффшорной компании с последующей пролонгацией / переводом долга: возможные последствия и риски

Вопрос: Подскажите, какие проблемы могут быть, если мы сперва взяли заем от оффшорной компании. Прошло пару лет. Возможности возвратить долг нет.  Сам долг мы думаем пролонгировать. Но нет также средств на уплату процентов. Как вариант, мы хотим уступить  заем другому оффшору с дисконтом.

Ответ: При переводе долга, а именно так на юридическом языке называется сделка, которую вы планируете совершить,  риски предполагаются по двум направлениям.

Валютный контроль.

Поскольку Вы получали заем от нерезидента, то, по всей видимости, должны были оформлять паспорт внешнеторговой сделки, даже в том случае, если заем был рублевый. Для того, чтобы правильно закрыть паспорт такой сделки, Вам необходимо выполнить целый ряд  действий, предусмотренных законодательством о валютном регулировании и контроле. Поскольку представляется, что  банк сможет Вам оказать действенную консультационную поддержку, (в любом случае без контактов/переговоров с банком Вам здесь не обойтись), то более подробно останавливаться на этом не будем.

Читать далее »

(0 rating, 2 votes)

 Loading ...

Просмотров: 600 / Комментариев: 2

Приобретение физическим лицом квартиры, внесенной в уставный капитал оффшорной компании: налоговые риски на территории РФ

Вопрос: Добрый день. Хочу приобрести квартиру, которая находится в собственности оффшорной компании и внесена в уставной фонд компании. Не представляю вариантов покупки и связанных с ней рисков. Не будет ли у налоговых органов мысли о покупке квартиры у своего оффшора с целью оптимизации налогов?

Ответ: Риски приобретения прав собственности в Вашей ситуации примерно такие же, как и при совершении сделки купли-продажи недвижимого имущества у любого другого юридического лица.

Очень теоретически и кратко они сводятся к следующему:

Совершение сделки не по рыночной цене / нарушение внутренних корпоративных процедур компанией-продавцом.

Такую сделку могут оспорить (оспоримая сделка) лица, чьи права могут быть нарушены.  Например, акционеры компании. Поэтому их воля и согласие на совершение сделки должны быть выражены в соответствии с установленным порядком.

Также очень внимательно следует отнестись к объему полномочий лица, подписывающего сделку от имени нерезидента. Но все это не совсем про риски с налогами.

Читать далее »

(+1 rating, 1 votes)

 Loading ...

Просмотров: 206 / Комментариев нет